3 环境（jìng）审（shěn）核要求

环境（jìng）审核应针对（duì）明确界定并（bìng）以文件支持的（de）主（zhǔ）题事项（xiàng），应确定主题事项（xiàng）的责任方并（bìng）载入文件。

开始审核的（de）前提条件是，在（zài）与（yǔ）委托方的（de）磋（cuō）商后，审核组长认为：

--具（jù）备了关于审核主题事项的充（chōng）足（zú）适（shì）用的信（xìn）息（xī）资料；

--具（jù）备了（le）开展审核活（huó）动（dòng）所需的充足资源；

--能取得受审核方的充分（fèn）合作（zuò）。

4 通用原则

4.1 目的（de）和范围

审核应建立在委托方所（suǒ）规定的审核目的（de）的基础上。审核范围是根据满足审核目的的需要，通过审（shěn）核（hé）组长与（yǔ）委托（tuō）方的磋商决定的。审核范围规定了审（shěn）核的内容和区域（yù）。

应（yīng）在审核开（kāi）始前将（jiāng）审核目（mù）的与范（fàn）围通报受审核方。

4.2 客观性，独立性（xìng）与能力

为了确保（bǎo）审（shěn）核过程及其发现与结论的客观性，审核组成员应独立于他们（men）所审核的活（huó）动。他（tā）们在审（shěn）核全过程中，应当保持客观，不存偏见，无利（lì）害关系。

审核活动是由内（nèi）部（bù）还是外部人员承担（dān），由委托方（fāng）决定（dìng）。从组织（zhī）内部选择的审核组成员（yuán）不应与受（shòu）审核主题事项的直接责任（rèn）人员有（yǒu）责（zé）任（rèn）关系。

审核组成员应具备从事审核工作所需（xū）的（de）知（zhī）识、技能与经验。

4.3 职业诫律

审核员在从事环境审核的（de）过（guò）程（chéng）中，应恪守＂认（rèn）真（zhēn）、勤勉、娴熟（shú）、明断＂的诫律。

审（shěn）核组与委托（tuō）方之（zhī）间应做到保（bǎo）守机（jī）密和充分信赖。除（chú）非出于法律要（yào）求，没（méi）有委托方的许可（kě）（必（bì）要时包括受审核方（fāng）的许可），审核组成员不得将审核中得到的（de）信息或（huò）文件，以及终审核报告，泄（xiè）漏（lòu）给任何第三方。

审核员应遵循质（zhì）量保证程序（xù）。

4.4 系统化的程序

环（huán）境（jìng）审（shěn）核应根（gēn）据（jù）本章提（tí）供（gòng）的通用原（yuán）则和针对相应（yīng）类型（xíng）环境审核（hé）的（de）指（zhǐ）南予以实施。

注：例如GB/T 24011给出了关于（yú）实施环境管理体（tǐ）系审核（hé）的指（zhǐ）南。

为（wéi）了加强一致（zhì）性（xìng）和可靠性（xìng），环境审核应根据一（yī）套确切规（guī）定并以文件支持的方法和系统化程序予以实施（shī）。任（rèn）何类型的环境审（shěn）核，都应采用一致的方法与程序。除非出于审（shěn）核中个（gè）别特性的（de）特殊需要（yào），方可（kě）出现与其（qí）他类型审核程序的差别。

4.5 审核准则（zé），证据和（hé）发现

环境（jìng）审核的一个早期的基本步骤（zhòu）是确定审核准则。首先，这些具（jù）有适（shì）当详尽程（chéng）度的（de）准（zhǔn）则（zé）须取得审（shěn）核组长和（hé）委托方的共同认可，然后提交受审（shěn）核方。

应收集、分析、说明并记录所需信息，为审查和评价过程提供审核证据（jù），以判（pàn）定是否（fǒu）符（fú）合审核准则。

审核证（zhèng）据的质量和数量应达（dá）到这样的（de）水平（píng）。即由（yóu）称职的环境审核（hé）员参照同一审核准则，独立地对同样的审（shěn）核证（zhèng）据进行评价，能取得相似的审核发现。

4.6 审（shěn）核发现（xiàn）与结论的可靠性

对环（huán）境审核过程的安（ān）排，应（yīng）做到（dào）使审核所发现（xiàn）与（yǔ）结论的可靠性达到委（wěi）托（tuō）方和（hé）审核员所期望的可信程度。

由于环（huán）境审核（hé）在一定程度上要（yào）受到时间和资源的限制，审核中（zhōng）收（shōu）集到的审核证据不可避免地只是可得信息的样（yàng）本，因而所有类（lèi）型的环境审核（hé）中都必然地具（jù）有不确定性因素（sù）。对此应提请环境审（shěn）核结（jié）果的所有使用者注意。

环境审（shěn）核员在审核过程中应考虑到所（suǒ）收集的审核证据的局限性，认识到审核发现和审核结论的不确定性（xìng），并（bìng）在对审（shěn）核进行计划和实施时对这些因素予以考虑。

环境审核员应努（nǔ）力（lì）获取（qǔ）充足的（de）审核证据，使可能影响（xiǎng）任何审（shěn）核（hé）结论的个别重（chóng）要审核发现（xiàn）和次要审核发现的集合都能（néng）得到考虑。

4.7 审（shěn）核报告

应以书面（miàn）报告的形式将审核发现（和）或其概要报送委托方。如（rú）无委（wěi）托方的特别禁止，受审核方也应得到一份审核（hé）报告（gào）的副本。

审（shěn）核报告中可（kě）包括（但不（bú）仅限于（yú））下（xià）列有关审核的信息：

(a) 受审核方和委（wěi）托方的名称；

(b) 商定的审核（hé）目的和范围；

(c) 商定的审核准则（zé）；

(d) 审核持（chí）续的时间和进行审核（hé）的日期；

(e) 审核组成员（yuán）名单；

(f) 参与审核的（de）受审（shěn）核方代表名单；

(g) 对报告内容（róng）保密（mì）性质的（de）声明；

(h) 审核报告分发单位名单；

(i) 关于审核过程的简要说明（míng），包括所遇到的（de）障碍（ài）；

(j) 审核（hé）结论。

审核（hé）报告中应包含以（yǐ）上哪些内（nèi）容（róng），还须增加何种内容（róng），由（yóu）审核（hé）组长与委（wěi）托（tuō）方（fāng）共同（tóng）商定。

注：决定（dìng）对审核发现应采取的纠正措施通常（cháng）是委托方或受审核方的责任，但如与委托方有协议在先，审（shěn）核员可（kě）就此提出建（jiàn）议。

附录A

（提示（shì）的（de）附录（lù））

文献（xiàn）目录

GB/T 24001－1996 环境管理（lǐ）体系（xì） 规范及使用指（zhǐ）南 
GB/T 24011－1996 环境（jìng）审核指南 审核（hé）程序 环境管理体系审核（hé） 
GB/T 24012－1996 环境审核指南（nán） 环境（jìng）审（shěn）核（hé）员资（zī）格（gé）要（yào）求（qiú） 
ISO 14050, 环境管理──术语与定义